2014年财政总决算报表编制说明

时间:2019-06-01         浏览次数

  从全省来看,全省终年完毕群多财务预算收入3629.7亿元,同比拉长9.5%,比上月提升0.7个百分点,此中市州同比拉长9.5%,比上月提升1.5个百分点。我市群多财务预算收入总量排名持续列市州第3,增幅排名第13位。我市地方群多财务预算收入总量、增幅永诀排名市州第6、5位,总量排名与上月持平;增幅比上月提升12.9个百分点,排名比上月擢升7位。

  4、深化财务监视检验,庄苛财经顺序。相持把重心八项法则的条件落实到财务事务全进程,克勤克俭,厉行节俭,苛控“三公”经费等寻常性开支,勤俭办全体行状。庄敬施行相闭财务功令规矩和轨造法则,样板专项资金处理,提升策略消息的透后度,庄敬财务专户处理。实施产权纠合团结处理,巩固资产设备处理、资产出租出借拘押,盘活闲购置公用房,整理“吃空饷”,落实公事用车轨造厘革。优化财务营业流程,完整运转机造,健康预算施动作态监控体例,淤塞处理破绽。深化对财务出入行动全进程的监视检验,非常是巩固对民生资金和项目标监视检验,保护民生策略落实到位。

  2014年全市地方寻常预算固定收入121.7亿元,上司补帮收入202.1亿元,上年节余结转23.6亿元,债劵转贷收入8亿元,调入资金2.4亿元,决算总收入为360.1亿元;今年寻常预算开支316.1亿元,上解开支2.7亿元,债券还本1.2亿元,调出资金0.6亿元,决算总开支320.6亿元;年终结存节余为20.2亿元,减结转下年开支18.5亿元,净节余1.7亿元,终年出入根本均衡。

  1、贯彻新《预算法》,擢升依法理财秤谌。新《预算法》已于2015年1月1日起正式履行。新《预算法》将当局出入手脚以及预算的编造、审查、照准、施行、调度和监视等圭臬,以功令的时势固化下来,使财税厘革于法有据、有法可依,正在财务发达史上拥有里程碑式的旨趣。用心进修贯彻施行新预算法,是往后一段时候财务事务的一项紧要劳动,是实行岗亭职责的急迫条件。要将周密懂得新预算法,确切驾御新预算法的心灵、规则和各项整体法则,自发把新预算法的各项法则行动财务财政处理的手脚法则,落实到预算处理全进程,连续擢升依法理财秤谌。

  分税种看,增值税(地方部门,下同)入库11.1亿元,拉长10.7%,首若是改征增值税补充了1.2亿元;开业税入库16.7亿元,拉长8.4%;企业所得税入库4.7亿元,拉长23.9%;局部所得税入库1.6亿元,拉长8%;资源税入库6361万元,拉长-2.3%;城修税入库5.3亿元,拉长-1.5%;房产税入库2亿元,拉长5%;印花税入库9184万元,拉长23.9%;城镇土地运用税入库1.5亿元,拉长-29.3%,首若是由于今年城镇土地运用税由地方独享税种调度为与省共享税种;土地增值税入库3.1亿元,拉长11.1%;车船税入库8955万元,拉长23.2%;耕地占用税入库3.9亿元,拉长27.8%。契税入库5.4亿元,拉长27.9%。

  2014年全市共完毕基金预算开支56.9亿元,同比拉长4%,补充2.2亿元。此中市本级完毕开支4.9亿元,消浸20%,节减1.3亿元;县(市)、区完毕开支51.9亿元,拉长7.1%,补充3.4亿元。

  (四)石化两厂闪现负拉长,核心企业增速多数放缓。巴陵石化、长岭炼化近20年来初度周密停产检修两个月,带来税收节减。终年入库收入88.4亿元,比上年节减了20.2亿元,拉长-18.6%。长岭炼化入库收入62.2亿元,比上年节减16.5亿元,同比拉长-21%,此中增值税入库9.2亿元;巴陵石化入库收入26.1亿元,比上年节减3.7亿元,同比补充-12.3%,此中入库增值税13.1亿元。其余核心企业入库收入24.9亿元,比上年拉长5.2%,增速比上年尾消浸14.6个百分点。全市征税大户中,告竣入库拉长的企业有20家,如近亲房产入库5594万元,同比拉长93.9%;华融湘江银行入库5147万元,同比拉长83%;修长石化入库5359万元,同比拉长43.1%;中国电信入库1864万元,同比拉长42.5%;农业银行入库2473,同比拉长41.4%,以上企业告竣了较大的入库拉长。同时,也有20家企业闪现负拉长。如庞大可修入库3764万元,同比拉长-73%;黄金洞矿业入库1201万元,同比拉长-52.7%;百利工程入库1590万元,同比拉长-48.8%;桦科化工入库1665万元,同比拉长-46.7%;雪花啤酒入库4295万元,同比拉长-32.7;岳纸入库14528万元,同比拉长-24.4%

  全市完毕基金预算收入53亿元,为预算的100%,拉长11.3%。此中市本级完毕4.9亿元为预算的100%,消浸35.5%,区县级完毕48.1亿元,为预算的100%,拉长20.2%。

  (1)全市景况:完毕财务收入256.3亿元,为年头预算的91.1%,同比拉长0.1%,补充0.3亿元。此中:地方群多财务预算收入完毕121.7亿元,为年头预算的106.3%,拉长14.9%;上划重心收入完毕121.3亿元,为年头预算的78.9%,拉长-12.3%;上划省级收入完毕13.2亿元,为年头预算的100.1%,拉长13.2%。

  从压力方面看:宏观经济步地不晴朗,经济下行的压力依旧存正在;“营改增”周密推开,税接管到影响;守旧工业转型,裁减掉队产能,核心税源企业拉长有限;重心实施简政放权,非税收入节减;受国度财务体系影响,我市大部门收入上划重心,消费税增收带给地方收入和财力的补充微乎其微。同时,津补贴提标、当局债务清偿、民生项目保护等给财务开支带来压力,财务出入均衡存正在挑拨。

  分行业看,第二工业入库税收139.2亿元,比上年节减15.6亿元,同比消浸10.1%,消浸的首要来因是中石化两厂造品油临盆线周密停产两个月,终年入库税收比上年节减19.8亿元。第二工业中开发业入库税收31.2亿元,比上年补充7.4亿元,同比拉长31.1%。第三工业入库税收51.8亿元,比上年补充4.7亿元,同比拉长10.1%,此中金融保障业入库税收6.2亿元,比上年补充1.1亿元同比拉长22.1%;房地工业入库税收19.1亿元,比上年补充3.4亿元,同比拉长22%。

  (二)县区增幅消浸,财务收入进入增速换档期。区级群多财务预算收入完毕了年头预算的102.6%,拉长12.8%,增幅比上年尾消浸3.2个百分点。县级群多财务预算收入完毕了年头预算的99.9%,拉长7.7%,增幅比上年尾消浸7个百分点。13个县市区中,周密完毕市当局确定的收入标的劳动的有:风光区(19.2%)、云溪区(13.3%)、君山区(13.3%)、开垦区(13.1%)、临湘市(13.1%)、平江县(13.0%)、临港新区(13.0%)、岳阳楼区(13.0%)、岳阳县(13%)、湘阴县(13%);收入增幅正在13%以下的有:华容县(8.0%)、汨罗市(2.1%)、屈原区(1.1%)。

  (3)县区级景况:完毕财务收入134.2亿元,为年头预算的101.4%,同比拉长10.4%,补充12.6亿元。此中:地方群多财务预算收入完毕73.5亿元,为年头预算的106.4%,拉长12.4%;上划重心收入完毕42.7亿元,为年头预算的93.4%,拉长5%;上划省级收入完毕11.6亿元,为年头预算的103.5%,拉长17.6%。

  (五)财务参加继续给力,民生相貌获得刷新。全市与民生闭系的开支228.3亿元,占财务开支比重为72.6%,同比拉长13.2%。农林水事宜开支44.4亿元,核心落实强农惠农补贴策略,胀动农业水利本原方法造造、新屯子造造和扶贫开垦造造,发展屯子处境整顿、铁山路费源护卫,加疾当代农业发达,推动农业增效、农人增收和屯子兴盛;训诫开支51.6亿元,首要用于学校本原方法造造、校舍改造、弱势群体帮学帮扶,保护学校平常运行与发达等;社会保护和就业开支56.8亿元,首要用于对城镇就业清贫对象施行就业援帮,办理军转干部、退役武士就业题目等;医疗卫生开支31.6亿元,首要用于根本群多卫生供职、全民医保、胀动县级公立病院厘革和城镇独生儿女父母赏赐等;住房保护开支15.8亿元,较好地胀动了保护性住房造造和种种棚户区改造;文明体育与传媒开支3.6亿元,首要用于文明行状发达、群多文明供职体例造造等。踊跃筹措资金保护津补贴和绩效工资提标到位。

  (2)市本级景况:完毕财务收入128.5亿元,为年头预算的82.6%,同比拉长-8.3%,节减11.6亿元。此中:地方群多财务预算收入完毕48.3亿元,为年头预算的106.2%,拉长18.8%;上划重心收入完毕78.6亿元,为年头预算的72.8%,拉长-19.5%;上划省级收入完毕1.6亿元,为年头预算的80.7%,拉长-10.5%。

  2、深化财税厘革,造造当代财务轨造体例。高度珍爱、踊跃应对新一轮财税体系厘革,把厘革的策略心灵磋商透、落实好、愚弄好。深化全口径预算处理,胀动预算公然,实行财务中期样板处理,构修完备透后的预算处理机造。落实税造厘革,2015年周密完毕“营改增”标的。巩固当局性债务处理,实行当局债务范围支配和预算处理,踊跃推论公私配合(PPP)形式。巩固绩效处理,确立健康第三方评判机造。胀动当局添置供职,提升群多供职质料。整理样板核心开支挂钩机造,整理样板税收优惠策略。用心磋商事权和开支负担划分事务,推动市与省、市与县区事权与开支负担的成家。

  (4)征收编造景况:国税部分完毕127.5亿元,为年头预算的79.7%,拉长-10.9%;地税部分完毕67.6亿元,为年头预算的97.4%,拉长9.2%;财务部分完毕61.2亿元,为年头预算的117.6%,拉长19.9%。此中:市本级国税部分完毕79.2亿元,为年头预算的73.4%,拉长-18.6%;地税部分完毕19亿元,为年头预算的87.8%,拉长-2.6%;财务部分完毕30.3亿元,为预算的116.8%,拉长29.6%。

  (三)上划税收收入消浸,地方税收收入依旧安稳。1-12月,全市税收收入共完毕190.8亿元,比上年节减9.9亿元,拉长-4.9%。此中上划重心、省收入134.6亿元,同比消浸10.3%;地方税收收入共入库57.8亿元,同比拉长9.7%。

  2014年全市共完毕寻常预算开支316亿元,同比拉长12.8%,补充36.1亿元。此中市本级完毕开支95.6亿元,拉长14.9%,补充12.4亿元;县(市)、区完毕开支220.5亿元,拉长12%,补充23.8亿元。各项开支的整体施行景况是:寻常群多供职开支33.1亿元,比上年节减2.9%;国防开支0.3亿元,比上年无转化;群多安定开支14.1亿元,比上年无转化;训诫开支50.4亿元,比上年拉长3.9%;科学时间开支3.5亿元,比上年拉长9.1%;文明体育与传媒开支3.6亿元,比上年拉长5.8%;社会保护和就业开支56.2亿元,比上年拉长14.4%;医疗卫生开支32.52亿元,比上年拉长27.9%;节能环保开支7.9亿元,比上年消浸拉长14.4%;城乡社区事宜开支24.6亿元,比上年拉长40.5%;农林水事宜开支44.2亿元,比上年拉长13.9%;交通运输开支10.7亿元,比上年拉长40%;资源勘测电力消息等事宜开支7.5亿元,比上年拉长5.6%;贸易供职业等事宜2.4亿元,比上年节减31.4%;领土资源景象等事宜3.9亿元,比上年拉长26%;住房保护开支16.4亿元,比上年拉长38.9%;粮油物资处理事宜1.3亿元,比上年拉长8%;国债还本付息开支0.6亿元,比上年无转化;其他开支1.7亿元,比上年消浸10%。

  从利好方面看:巴陵石化、长岭炼化两厂还原平常临盆,税收将回归到平常秤谌;提升造品油消费税税率等一系各国度策略出台,有利于财务增收;长江经济带、洞庭湖生态经济区、“135”工程、新型工业化、强大交通项目等造造加疾,将创设出新的财税拉长点。

  (一)治服短收清贫,全市财务出入依旧了均衡。本年以后,因国内经济下行压力增大、机闭性减税,巴陵石化、长岭炼化“两厂”停产检修等多重成分叠加影响,给全市和市本级预算施行带来了很大的清贫。对此,市委、市当局高度珍爱,巩固了财税事务的指挥、调解和视察;各县市区着眼阵势,千方百计机闭收入;各征管部分踊跃动作,发掘增收潜力,一心合力确保了全市财务收入没有闪现负拉长。终年完毕财务总收入256.3亿元,同比拉长0.1%。剔除中石化两厂,我市完毕财务总收入169.6亿元,比上年补充20亿元,拉长13.4%,此中市本级除两厂以表完毕收入41.8亿元,比上年补充8.2亿元,拉长24.3%。

  3、优化财务开支机闭,推动经济社会发达。用心贯彻踊跃财务策略,进一步巩固财务开支的进度、精准度和绩效度,加大核心工业、核心园区、核心企业、核心项目造造救援力度。庄敬落实机闭性减税和多数性降费策略,减轻企业承担。全始全终提升收入质料,推动财务收入总量、质料、均量“三量齐升”。 抢抓长江经济带和洞庭湖生态经济区造造强大战术机缘,用心磋商国度调度提升造品油消费税题目,加大向上争取策略和争取资金力度。落实好津补贴和绩效工资策略。相持群多财务取向,连续调度优化财务开支机闭,将更多的资金投向训诫、就业、医疗卫生、社会保护等软弱枢纽,救援办好百姓称心的训诫, 推动文明体育行状兴盛发达, 健康社会保护体例, 救援革新创业,深化医药卫生体系厘革,确保民生保护的可继续性,餍足百姓团体的多样化需求。